คำปราศรัยโดย Frank Elderson สมาชิกคณะกรรมการบริหารของ ECB และรองประธานคณะกรรมการกำกับดูแลของ ECB, Florence School of Banking and Finance’s Bank Board Academy “Sitting on Bank boards: ความเหมาะสมและการกำกับดูแลที่ดีขึ้น”
ฟลอเรนซ์ 11 มิถุนายน 2565
ผมรู้สึกยินดีที่ได้อยู่ที่นี่และขอขอบคุณผู้จัดงานที่เชิญผมมาพูดที่นี่ในวันนี้ ฉันปรบมือให้กับโรงเรียนการธนาคารและการเงินของ Florence ที่นำหน่วยงานกำกับดูแล หัวหน้างาน นักวิชาการ และผู้เชี่ยวชาญด้านการธนาคารและการเงินมารวมกัน เพื่อส่งเสริมการเจรจาระหว่างเรา ท้ายที่สุด หลักธรรมาภิบาลประการหนึ่งคือการฟังเสียงที่หลากหลายและแสวงหาแนวทางแก้ไขร่วมกัน
และนั่นคือสิ่งที่ฉันต้องการจะพูดถึงในวันนี้อย่างแม่นยำ: ธรรมาภิบาล – ขอบเขต หน้าตาเป็นอย่างไร และ ECB ดำเนินการอย่างไรเกี่ยวกับการกำกับดูแล วันนี้ผมจะกล่าวถึงไม่เพียงแต่องค์ประกอบการกำกับดูแลที่คุ้นเคยมากขึ้น เช่น การจัดการภายในหรือบทบาทและองค์ประกอบของคณะกรรมการธนาคาร แต่ยังรวมถึงบทบาทหลักของพฤติกรรมและวัฒนธรรมภายในธนาคารด้วย
หน่วยงานบริหารความเสี่ยงและการบริหารความเสี่ยงที่ทันสมัยซึ่งประกอบด้วยสมาชิกในคณะกรรมการซึ่งมีหน้าที่รับผิดชอบทั้งแบบรายบุคคลและโดยรวมเป็นคุณลักษณะที่จำเป็นอย่างยิ่งของธนาคารที่มีฐานะดีและมีการดำเนินงานที่ดี แต่ในขณะที่มีความจำเป็น แต่ก็ยังไม่เพียงพอ ถึงเวลาแล้วที่เราจะต้องพิจารณาอย่างใกล้ชิดถึงปัจจัยขับเคลื่อนเชิงพฤติกรรมบางประการของการตัดสินใจในธนาคาร ฉันจะพูดถึงมิติของการปกครองโดยเฉพาะในส่วนที่สองของคำปราศรัยของฉัน
การกำกับดูแลภายในของธนาคาร
อันดับแรก ให้ฉันเริ่มต้นด้วยการกำกับดูแลภายใน การกำกับดูแลภายในเกี่ยวข้องกับวิธีการจัดระเบียบธนาคารและประสิทธิภาพของหน่วยงานจัดการในการดำเนินธุรกิจและการจัดการความเสี่ยง การกำหนดวัตถุประสงค์ทางธุรกิจของธนาคาร ความสามารถในการยอมรับความเสี่ยง การควบคุมภายใน ตลอดจนการจัดสรรบทบาทและความรับผิดชอบ และการจัดทำสายการรายงานที่เพียงพอ ล้วนอยู่ภายใต้ขอบเขตของการกำกับดูแลภายใน
ธรรมาภิบาลของธนาคารอยู่ภายใต้การตรวจสอบอย่างใกล้ชิดในช่วงวิกฤตการเงินโลก เมื่อจุดอ่อนในการกำกับดูแล เช่น การรับความเสี่ยงที่มากเกินไปและการประพฤติมิชอบของสมาชิกในคณะกรรมการ ถูกระบุว่าเป็นสาเหตุรากของวิกฤต[1] ตั้งแต่นั้นมา การจัดการภายในก็มีความเข้มแข็งขึ้นเพื่อปรับปรุงการจัดการที่ดีของธนาคาร นอกจากนี้ยังช่วยให้แน่ใจว่ากลยุทธ์ของพวกเขาให้บริการมากกว่าผลประโยชน์ระยะสั้นของผู้ถือหุ้นเท่านั้น
ตอนนี้ – ธรรมาภิบาลภายในที่ดีมีหน้าตาเป็นอย่างไร?
ขั้นแรกให้ตรวจสอบและถ่วงดุลที่จำเป็น เป็นการตอบโต้การรับความเสี่ยงที่มากเกินไป และทำให้แน่ใจว่าการตัดสินใจดำเนินไปในลักษณะที่ยั่งยืน นอกจากนี้ กรอบธรรมาภิบาลที่เข้มแข็งเป็นกรอบที่ช่วยให้สมาชิกคณะกรรมการสามารถเข้าถึงข้อมูลที่ดีได้ในเวลาที่เหมาะสม นี่เป็นเงื่อนไขเบื้องต้นสำหรับการตัดสินใจอย่างชาญฉลาด[2] น่าเสียดายที่ธนาคารจำนวนมากเกินไปในสหภาพการธนาคารยังไม่มีระบบไอทีที่คล่องตัวเพียงพอที่จะรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงที่ยอมรับได้ ขีดจำกัดความเสี่ยง และโปรไฟล์ความเสี่ยงอย่างเพียงพอ จุดอ่อนในด้านนี้เป็นหนึ่งในปัจจัยหลักที่ขัดขวางประสิทธิภาพของกรอบการกำกับดูแลของธนาคารเหล่านี้
นอกจากนี้ หน่วยงานด้านการจัดการของธนาคาร ทั้งในฝ่ายบริหารและการกำกับดูแล มีผลกระทบต่อการกำกับดูแล ประสิทธิภาพ และความยั่งยืนของธนาคาร อันดับแรก ผมจะเน้นที่มิติอื่นของการกำกับดูแล นั่นคือ บทบาทและองค์ประกอบของคณะกรรมการธนาคาร
บทบาทและองค์ประกอบของกระดานธนาคาร
หน่วยงานจัดการของธนาคารมีหน้าที่รับผิดชอบที่สำคัญมากมาย พวกเขากำหนดความเสี่ยงของธนาคารและรับรองว่าจะปฏิบัติตามในทุกระดับของสถาบัน พวกเขาตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการระบุติดตามและบรรเทาความเสี่ยงที่มีสาระสำคัญที่ธนาคารหรืออาจได้รับ และพวกเขามีหน้าที่รับผิดชอบในการสื่อสารวัตถุประสงค์เชิงกลยุทธ์ของธนาคาร ความเสี่ยงและค่านิยม ไม่เพียงต่อผู้มีส่วนได้ส่วนเสียภายนอกผ่านการเปิดเผยที่โปร่งใส แต่ยังรวมถึงภายในธนาคารด้วย
โดยเฉพาะอย่างยิ่ง หน่วยงานจัดการมีบทบาทสำคัญในการขับเคลื่อนแนวทางกลยุทธ์ของธนาคารและกำหนดเส้นทางสู่วัตถุประสงค์ระยะยาวที่ยั่งยืน โดยเฉพาะอย่างยิ่งในช่วงวิกฤต ธนาคารที่ได้รับการดูแลเป็นอย่างดีซึ่งมีความเข้าใจอย่างชัดเจนถึงความเสี่ยงหลักและแหล่งรายได้หลัก มีแนวโน้มที่จะปรับตัวได้เร็วกว่าและทำงานได้ดีขึ้น ครั้งแรกกับการระบาดใหญ่และตอนนี้ด้วยสงครามในยูเครน แต่เมื่อเผชิญกับวิกฤตสภาพภูมิอากาศและสิ่งแวดล้อม เป็นสิ่งสำคัญที่ธนาคารและคณะกรรมการธนาคารต้องมีกลยุทธ์เชิงรุกเพื่อจัดการกับความท้าทายที่เกิดจากเหตุการณ์ที่อาจส่งผลกระทบทางเศรษฐกิจอย่างมีนัยสำคัญ .
สำหรับองค์ประกอบของคณะกรรมการธนาคาร และเมื่อพิจารณาถึงความสำคัญแล้ว ECB ให้ความสำคัญเป็นพิเศษในการประเมินความเหมาะสมโดยรวม ความหลากหลาย และการทำงานที่มีประสิทธิผล
แน่นอนว่า การรับรองความเหมาะสมของหน่วยงานจัดการและผู้มีหน้าที่หลัก ประการแรกและสำคัญที่สุดคือความรับผิดชอบของธนาคารเอง ECB ทำหน้าที่เป็นผู้เฝ้าประตูด้วยการตรวจสอบอย่างรอบคอบเกี่ยวกับผู้สมัครรับตำแหน่งสำหรับบทบาทเหล่านี้ ให้มากที่สุดภายใต้กฎหมายที่บังคับใช้ก่อนที่จะเข้ารับตำแหน่ง และโดยการกำหนดเงื่อนไข ภาระผูกพัน หรือคำแนะนำที่ธนาคารต้องปฏิบัติตาม รับรองความเหมาะสมของการจัดการ
ในการประเมินผู้ได้รับแต่งตั้งให้เป็นคณะกรรมการหรือหน่วยงานด้านการจัดการที่สำคัญอื่นๆ ของธนาคารในยุโรป เราจะพิจารณาความรู้ ทักษะ และประสบการณ์ ตลอดจนชื่อเสียงและเวลาที่พวกเขาสามารถอุทิศให้กับบทบาทได้ เรายังคำนึงถึงความขัดแย้งทางผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นจากกิจกรรมและลูกค้าที่หลากหลายของธนาคาร ซึ่งอาจขัดขวางความเป็นอิสระของจิตใจของผู้ดำรงตำแหน่งสำคัญเหล่านั้น[3]
ที่สำคัญต้องมีความเหมาะสมตลอดเวลา การเกิดขึ้นของข้อเท็จจริงใหม่ที่อาจส่งผลกระทบต่อการประเมินเบื้องต้นของคณะกรรมการธนาคารหรือ ECB เกี่ยวกับความเหมาะสมของสมาชิกในคณะกรรมการ อาจนำไปสู่การประเมินความเหมาะสมของสมาชิกรายนั้นอีกครั้งโดยธนาคารหรือ ECB ในกรณีที่เห็นว่าสมาชิกคณะกรรมการไม่เหมาะสมอีกต่อไป เขาหรือเธออาจถูกถอดออกจากหน้าที่การจัดการตามที่กำหนดไว้ในกฎหมายของสหภาพยุโรป
นอกเหนือจากความเหมาะสมของแต่ละบุคคลแล้ว เรายังมีความคาดหวังสำหรับคณะกรรมการในฐานะกลุ่ม – เช่นว่าสมาชิกโดยรวมมีคุณสมบัติที่ผสมผสานกันอย่างเหมาะสมเพื่อบริหารจัดการธนาคารอย่างเพียงพอหรือไม่ ระหว่างพวกเขา สมาชิกในคณะกรรมการต้องมีทักษะและประสบการณ์ที่ดี ซึ่งรวมถึงแต่ไม่จำกัดเพียงความรอบรู้ในการบริหารความเสี่ยง พวกเขาต้องมีภาพที่ชัดเจนและเข้าใจความเสี่ยงที่ธนาคารเผชิญเป็นอย่างดีและพร้อมและสามารถลดความเสี่ยงเหล่านั้นได้
นอกจากนี้ คณะกรรมการธนาคารต้องมีความหลากหลาย ไม่ใช่แค่ในแง่ของเพศ แต่ยังรวมถึงความหลากหลายในวงกว้างตามที่กำหนดไว้ในกฎหมายของสหภาพยุโรป[4] เราได้ร่วมมือกับธนาคารที่ยังไม่มีนโยบายความหลากหลายหรือเป้าหมายภายในสำหรับความหลากหลายทางเพศในระดับคณะกรรมการ ณ สิ้นปี 2564 หนึ่งในสามของธนาคารภายใต้การดูแลโดยตรงของเราไม่บรรลุเป้าหมายภายในสำหรับการเป็นตัวแทนทางเพศในระดับคณะกรรมการ
แน่นอนว่าสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจและทักษะที่จำเป็นในการนำทางธุรกิจการธนาคารมีการพัฒนาอย่างต่อเนื่อง ในปัจจุบัน คณะกรรมการธนาคารควรมีความรอบรู้ในเรื่องความเสี่ยงด้านสภาพอากาศและสิ่งแวดล้อม ตลอดจนโครงสร้างพื้นฐานด้านไอทีและกลยุทธ์ด้านดิจิทัล เราจึงสนับสนุนให้ธนาคารเสนอชื่อกรรมการที่มีความเชี่ยวชาญเพียงพอในด้านเหล่านี้ ธนาคารดิจิทัลมีโครงสร้างที่ซับซ้อนมากขึ้น และการรักษาความปลอดภัยทางไซเบอร์ไม่เคยมีความสำคัญมากไปกว่านี้ อย่างไรก็ตาม ณ สิ้นปี 2564 มีเพียงประมาณหนึ่งในห้าของธนาคารที่ใหญ่ที่สุดในยูโรโซนเท่านั้นที่มีความเชี่ยวชาญด้านไอทีเพียงพอในระดับคณะกรรมการ การเพิ่มอัตราส่วนนี้จะเป็นกุญแจสำคัญสำหรับธนาคารในการนำทางยุคดิจิทัลอย่างประสบความสำเร็จ
บีพฤติกรรมและวัฒนธรรม
องค์ประกอบต่างๆ ที่ฉันได้กล่าวมานี้ประกอบขึ้นเป็นการออกแบบและโครงสร้างขององค์กรภายในของธนาคาร สิ่งเหล่านี้มีอิทธิพลต่อประสิทธิผลของการกำกับดูแลภายในของธนาคาร ความสมบูรณ์ของการบริหารความเสี่ยง และความยั่งยืนของธุรกิจ
แต่โครงสร้างและการออกแบบไม่ได้เป็นเพียงองค์ประกอบเดียวที่กำหนดกรอบการกำกับดูแลของธนาคารที่แข็งแกร่งเพียงใด รูปแบบพฤติกรรมที่แสดงโดยผู้บริหารและพนักงาน ตลอดจนตัวขับเคลื่อนที่สนับสนุนพฤติกรรมนั้น มีความสำคัญไม่น้อยไปกว่ากัน ธนาคารสามารถควบคุมความเสี่ยงทั้งหมดได้ ใช้เครื่องมือที่ทันสมัยที่สุดเพื่อจัดการความเสี่ยง และพึ่งพาข้อมูลที่มีคุณภาพสูงสุด แต่ยังคงติดอยู่กับเรื่องอื้อฉาวที่เกิดขึ้นเอง ซึ่งส่งผลเสียต่อชื่อเสียงของธนาคาร ต่อจุดอ่อนในวัฒนธรรมภายใน
เป็นสิ่งหนึ่งที่คนตัดสินใจที่จะเสี่ยงมากเกินไป ให้ผลประโยชน์ของธนาคารมาก่อนผลประโยชน์ระยะยาว หรือแม้แต่ทำผิดกฎหมาย เป็นอีกเรื่องหนึ่งหากพฤติกรรมที่ไม่สมควรดังกล่าวไม่ได้รับการกล่าวถึงอย่างเพียงพอ หากการกระทำดังกล่าวไม่มีผลที่ชัดเจน เพื่อนร่วมงานจะสังเกตเห็นสิ่งนั้น จากนั้นอีกและจากเพื่อนร่วมงานมากขึ้น และในไม่ช้าก็มีการสร้างบรรทัดฐานของกลุ่มใหม่
การตัดสินใจที่ผิดพลาดมักมีรากฐานมาจากค่านิยมและความเชื่อของแต่ละคน เช่นเดียวกับการรับรู้ถึงพฤติกรรมที่มีคุณค่าภายในโครงสร้างรอบตัวพวกเขา พฤติกรรมและวัฒนธรรมที่ครอบงำภายในองค์กรจึงเป็นผลผลิตของทั้งพฤติกรรมส่วนบุคคลและวัฒนธรรมพื้นฐานที่ทำหน้าที่เป็นแหล่งเพาะพันธุ์สำหรับพฤติกรรมนั้น
เป็นสิ่งสำคัญสำหรับธนาคารในการระบุและตระหนักถึงโครงสร้าง ความเชื่อ และพลวัตของกลุ่มที่สะท้อนไปทั่วทั้งสถาบัน และอาจก่อให้เกิดความเสี่ยงต่อประสิทธิภาพและเสถียรภาพของธนาคาร หน่วยงานจัดการของธนาคารควรใส่ใจกับตัวขับเคลื่อนพฤติกรรมที่แท้จริงที่จับต้องไม่ได้เหล่านี้ และหากจำเป็น ให้รับทราบถึงความจำเป็นในการเปลี่ยนกระบวนทัศน์ก่อนที่จะสายเกินไปและการปฏิบัติเชิงลบจะกลายเป็นบรรทัดฐาน
มีบทบาทสำหรับเราในฐานะหัวหน้างานหรือไม่? ในขณะที่เราพิจารณาองค์ประกอบต่างๆ เช่น องค์ประกอบของคณะกรรมการซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการประเมินการกำกับดูแลที่มีมาตรฐานมากขึ้น ในการประเมินการกำกับดูแลการกำกับดูแลที่กว้างขึ้น รวมถึงพฤติกรรมและวัฒนธรรม ตัวอย่างเช่น เราอาจพยายามระบุรูปแบบของการอภิปรายของคณะกรรมการ วิชาไหนสร้างความตึงเครียด? หัวข้อใดที่มักจะถูกละเลย? กรรมการคนไหนมีอิทธิพลมากที่สุดในการตัดสินใจ? สมาชิกคณะกรรมการรวมชุดค่านิยมและบรรทัดฐานที่ธนาคารประกาศไว้ในการตัดสินใจหรือไม่? พวกเขาเดินพูดคุยเมื่อเผชิญหน้ากับส่วนที่เหลือขององค์กรหรือไม่? การอภิปรายในห้องประชุมคณะกรรมการหรือระหว่างสมาชิกของคณะกรรมการบริหารถูกครอบงำโดยบุคคลคนเดียวหรือกลุ่มเล็ก ๆ หรือไม่?
การรวมพฤติกรรมและวัฒนธรรมของธนาคารในการประเมินการกำกับดูแลการกำกับดูแลที่กว้างขึ้นอาจเกี่ยวข้องกับการประเมินวัฒนธรรมการเรียนรู้ขององค์กรการจัดการ พวกเขาสามารถไตร่ตรองถึงประสบการณ์ในอดีตอย่างมีวิจารณญาณ สร้างวิสัยทัศน์ว่าวัฒนธรรมควรเป็นอย่างไร และตรงไปตรงมาเกี่ยวกับสิ่งที่จำเป็นต้องเปลี่ยนแปลงเพื่อให้บรรลุเป้าหมายหรือไม่ และธนาคารมีความคล่องตัวและแน่วแน่เพียงใดในการเปลี่ยนแปลงความเชื่อ โครงสร้าง พลวัต และรูปแบบพฤติกรรมที่ขัดขวางไม่ให้ธนาคารไปถึงหรือฟื้นฟูชื่อเสียงและเป้าหมายเชิงกลยุทธ์
บทสรุป
ให้ฉันสรุป
วันนี้พวกคุณบางคนเป็นกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารที่ธนาคาร ดังนั้น คุณจึงมีบทบาทสำคัญในการกำหนดแนวทางที่เหมาะสมสำหรับทั้งสถาบันของคุณ ความประพฤติของคุณมีความสำคัญอย่างยิ่งในการสร้างวัฒนธรรมความเสี่ยงที่ดีต่อสุขภาพภายในองค์กรของคุณ และคุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการหล่อเลี้ยงพฤติกรรมที่สะท้อนถึงค่านิยมหลักขององค์กรของคุณและปกป้องผลประโยชน์สูงสุดขององค์กร ไม่ใช่แค่ในระยะสั้นเท่านั้น แต่รวมถึงในอนาคตด้วย นอกเหนือจากทักษะทางเทคนิคและประสบการณ์ด้านการธนาคารแล้ว ยังมีความคาดหวังในวงกว้างเกี่ยวกับความประพฤติและพฤติกรรมของคุณในฐานะสมาชิกคณะกรรมการอีกด้วย คุณต้องแน่ใจว่ามีผลที่เป็นรูปธรรมสำหรับการไม่ปฏิบัติตามพฤติกรรมที่รอบคอบ
การกำกับดูแลในความหมายที่เข้มงวดกว่านั้นเกี่ยวข้องกับโครงสร้างที่กำหนดการกระทำของธนาคาร การทำให้โครงสร้างเหล่านี้ถูกต้องมีความสำคัญสูงสุด แต่นั่นไม่ใช่เรื่องราวทั้งหมด นอกจากนี้ยังเกี่ยวข้องกับวิธีที่ผู้คนประพฤติตนภายในโครงสร้างที่เป็นทางการมากขึ้นเหล่านี้และสิ่งที่ขับเคลื่อนวัฒนธรรมพื้นฐานของพฤติกรรมของพวกเขาคืออะไร ขอแนะนำให้ธนาคารพยายามระบุรูปแบบพฤติกรรมเหล่านี้และดำเนินการตามรูปแบบดังกล่าว หากรูปแบบดังกล่าวส่งเสริมพฤติกรรมที่ไม่สอดคล้องกับค่านิยมและความเสี่ยงที่ยอมรับได้ ดูเหมือนว่าอย่างน้อยที่สุดที่เราในฐานะหัวหน้างานพรูเด็นเชียลสามารถทำได้คือถามคำถามที่เกี่ยวข้องและท้าทายธนาคารให้มองข้ามการกำกับดูแลอย่างเข้มงวดและเป็นมาตรฐานมากขึ้น ฉันได้พยายามระบุประเภทของคำถามที่เราอาจถาม
ฉันรอคอยที่จะได้ยินความคิดเห็นของคุณเป็นอย่างมากในการอภิปรายครั้งต่อไป ซึ่งฉันหวังว่าและไว้วางใจจะมีชีวิตชีวาและกระตุ้น ฉันสัญญาว่าเราจะพิจารณาข้อเสนอแนะที่คุณอาจมีอย่างจริงจัง
ขอขอบคุณ.
คำแนะนำการอ่านบทความนี้ : บางบทความในเว็บไซต์ ใช้ระบบแปลภาษาอัตโนมัติ คำศัพท์เฉพาะบางคำอาจจะทำให้ไม่เข้าใจ สามารถเปลี่ยนภาษาเว็บไซต์เป็นภาษาอังกฤษ หรือปรับเปลี่ยนภาษาในการใช้งานเว็บไซต์ได้ตามที่ถนัด บทความของเรารองรับการใช้งานได้หลากหลายภาษา หากใช้ระบบแปลภาษาที่เว็บไซต์ยังไม่เข้าใจ สามารถศึกษาเพิ่มเติมโดยคลิกลิ้งค์ที่มาของบทความนี้ตามลิ้งค์ที่อยู่ด้านล่างนี้
Source link
