:max_bytes(150000):strip_icc():format(jpeg)/Primary-Image-how-much-does-it-cost-to-open-a-custodial-account-7506692-ad892eba3769427dbb9b2a3f6ac0a445.jpg)
บัญชี custodial เป็นบัญชีออมทรัพย์หรือบัญชีการลงทุนพิเศษที่บุคคลหนึ่งเปิดเพื่อผลประโยชน์ทางการเงินของผู้อื่น ในหลายกรณีผู้ปกครองหรือผู้ปกครองเปิดบัญชีการดูแลเพื่อให้เงินหรือลงทุนเงินสำหรับผู้เยาว์ ผู้ปกครองสามารถใช้มันเพื่อสร้างเงินออมสำหรับเด็กเพื่อให้สมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ ทำของขวัญทางการเงินให้กับเด็กคนเดียวกันหรือสอนลูกเกี่ยวกับการลงทุนตั้งแต่อายุยังน้อย
หากคุณกำลังพิจารณาบัญชีการดูแลเป็นเรื่องปกติที่จะสงสัยเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่อาจเกิดขึ้นที่คุณอาจเผชิญไปตลอดทาง โดยทั่วไปค่าใช้จ่ายบัญชีการดูแลจะต่ำ แต่พวกเขาสามารถแตกต่างกันไปตามนายหน้าหรือสถาบันการเงินที่คุณทำงานด้วยและประเภทของบัญชีผู้ดูแลที่คุณเลือกที่จะเปิด
บัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์มีสองประเภททั่วไป: บัญชีของกำนัลสำหรับผู้เยาว์ (UGMA) บัญชีและการโอนเงินสม่ำเสมอไปยังบัญชีพระราชบัญญัติผู้เยาว์ (UTMA) ความแตกต่างหลักเกี่ยวข้องกับประเภทของสินทรัพย์ที่คุณสามารถมีส่วนร่วมในแต่ละรายการ นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับบัญชีการดูแลสำหรับผู้เยาว์และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง
ประเด็นสำคัญ
- บัญชีผู้ดูแลถูกเปิดโดยบุคคลหนึ่งเพื่อผลประโยชน์ของผู้อื่น
- ค่าธรรมเนียมสำหรับบัญชีการดูแลของ UGMA ซึ่งอนุญาตให้ผู้เยาว์ได้รับของขวัญทางการเงินโดยไม่มีผู้ดูแลจะคล้ายกับบัญชีเงินฝากและการลงทุน
- ค่าธรรมเนียมสำหรับบัญชี UTMA ซึ่งช่วยให้คุณโอนสินทรัพย์ที่แตกต่างกันไปยังผู้เยาว์มีแนวโน้มที่จะแตกต่างกันไปตามผู้ให้บริการ
- บัญชีทั้งสองจะต้องเสียภาษีและมาพร้อมกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางอย่าง
- ในขณะที่ไม่มีข้อ จำกัด รายได้หรือการบริจาคสำหรับบัญชีเหล่านี้คุณไม่สามารถเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์ได้เมื่อมีการจัดตั้งบัญชี
บัญชี custodial ugma
พระราชบัญญัติของขวัญสำหรับผู้เยาว์เป็นชื่อของกฎหมายที่ให้ผู้เยาว์ได้รับของขวัญทางการเงินโดยไม่จำเป็นต้องมีผู้ดูแลทรัพย์สิน คุณสามารถใช้บัญชี UGMA เพื่อมอบสินทรัพย์ทางการเงินให้กับผู้เยาว์เช่นเด็กหรือหลาน ตัวอย่างของสินทรัพย์ที่คุณ (และสมาชิกในครอบครัวหรือเพื่อนคนอื่น ๆ ) สามารถมีส่วนร่วมใน UGMA ได้แก่ เงินสดหุ้นพันธบัตรใบรับรองการฝากเงิน (CDS) กองทุนดัชนีกองทุนรวมและอื่น ๆ
ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับบัญชี UGMA
บัญชีผู้ดูแลเช่นบัญชี UGMA สามารถรวมค่าธรรมเนียมเช่นบัญชีเงินฝากหรือบัญชีการลงทุนอื่น ๆ ที่คุณเปิด ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องให้ความสนใจกับค่าธรรมเนียมที่ บริษัท นายหน้าหรือสถาบันการเงินคิดค่าใช้จ่ายในการค้นหาบัญชี UGMA ที่ดีที่สุดสำหรับความต้องการของบุตรหลานของคุณ
ค่าธรรมเนียมและข้อกำหนดบางประการที่เกี่ยวข้องกับบัญชี UGMA อาจรวมถึง:
บัญชี utma custodial
พระราชบัญญัติการถ่ายโอนไปยังผู้เยาว์เป็นกฎหมายอื่นที่ให้ความสามารถในการรับของขวัญทางการเงินและสินทรัพย์ที่มีค่าอื่น ๆ โดยไม่จำเป็นต้องมีกองทุนความน่าเชื่อถือพิเศษ UTMA เกิดขึ้นหลังจาก UGMA และไม่เพียง แต่ให้ผู้เยาว์ได้รับของขวัญของสินทรัพย์ทางการเงิน (เช่นเงินสดหุ้นพันธบัตรกองทุนรวม ฯลฯ ) แต่ยังมีอสังหาริมทรัพย์, ศิลปะและทรัพย์สินประเภทอื่น ๆ
ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับบัญชี UTMA
ค่าใช้จ่ายของบัญชี UTMA อาจแตกต่างกันเช่นเดียวกับบัญชีการลงทุนประเภทอื่นหรือบัญชีเงินฝากที่คุณเปิด ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องซื้อสินค้ารอบ ๆ และเปรียบเทียบค่าธรรมเนียมจาก บริษัท นายหน้าหลายแห่งหรือสถาบันการเงินก่อนที่คุณจะเปิด
คุณควรระวังค่าใช้จ่ายประเภทเดียวกับที่กล่าวถึงข้างต้นสำหรับบัญชี UGMA อย่าลืมอ่านสิ่งพิมพ์ที่ดีเพื่อให้คุณไม่พลาดรายละเอียดที่สำคัญใด ๆ ที่อาจส่งผลกระทบต่อค่าใช้จ่ายโดยรวมของคุณ
ข้อกำหนดภาษีของบัญชี custodial
ค่าธรรมเนียมจาก บริษัท นายหน้าหรือสถาบันการเงินของคุณไม่ใช่ค่าใช้จ่ายเพียงอย่างเดียวที่ต้องพิจารณา สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจข้อกำหนดด้านภาษีที่เกี่ยวข้องกับบัญชีผู้ดูแลและผู้รับผิดชอบในการจ่ายภาษีสำหรับรายได้ใด ๆ ที่สินทรัพย์เหล่านั้นสร้างขึ้นในขณะที่ผู้รับผลประโยชน์ยังคงเป็นผู้เยาว์
ทั้งบัญชี UGMA และ UTMA Custodial เป็นบัญชีการลงทุนที่ต้องเสียภาษีซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่ได้เสียภาษี แต่เนื่องจากเด็กเป็นเจ้าของบัญชีผู้ดูแลกิจการรายได้เริ่มต้นที่สร้างขึ้นควรอยู่ภายใต้อัตราภาษีที่ต่ำกว่าของเด็กแทนที่จะเป็นวงเล็บภาษีที่สูงกว่าของผู้ปกครอง อย่างไรก็ตามมีข้อ จำกัด
นี่คือสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการใช้บัญชี UGMA หรือ UTMA สำหรับผู้เยาว์ที่มีสิทธิ์ (เด็กอายุต่ำกว่า 19 ปีหรือนักเรียนเต็มเวลาอายุต่ำกว่า 24 ปี):
- รายได้บัญชีรายได้สูงถึง $ 1,350 อาจได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง
- จ่ายภาษีของรัฐบาลกลางตามอัตราภาษีของเด็กสำหรับรายได้ $ 1,350 ถัดไป
- จ่ายภาษีของรัฐบาลกลางที่อัตราภาษีของผู้ปกครองสำหรับรายได้ใด ๆ ที่สูงกว่า $ 2,600
สำหรับคำถามเกี่ยวกับสถานการณ์ภาษีที่เฉพาะเจาะจงคุณควรปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ได้รับใบอนุญาต
ข้อดีและข้อเสียของการเปิดบัญชีการดูแล
หากคุณกำลังพิจารณาที่จะเปิดบัญชี UGMA หรือ UTMA สำหรับลูกของคุณ (หรือใครก็ตาม) คุณควรพิจารณาข้อดีและข้อเสียก่อน นี่คือข้อเท็จจริงที่สำคัญบางอย่างที่คุณควรรู้
-
ไม่มีข้อ จำกัด รายได้หรือเงินสมทบ
-
ความยืดหยุ่นในการลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลาย
-
ราคาถูกกว่าการสร้างมากกว่ากองทุนทรัสต์
-
คุณสมบัติสิทธิประโยชน์ทางภาษีพิเศษ
-
อาจลดคุณสมบัติของเด็กสำหรับความช่วยเหลือทางการเงินของวิทยาลัย
-
ไม่ต้องเก็บภาษี
-
เงินฝากและของขวัญไม่สามารถเพิกถอนได้ (ไม่สามารถกลับรายการหรือเปลี่ยนแปลงได้)
-
ไม่สามารถเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์บัญชีได้
เปรียบเทียบบัญชีผู้ดูแลที่ดีที่สุด
| ชื่อ | ค่าธรรมเนียม | คุณสมบัติไฮไลต์ |
|---|---|---|
| Charles Schwab | $ 0 | ซื้อหุ้นเศษส่วนเพียงแค่ $ 5 |
| แนวหน้า | $ 20 ต่อปี | อัตราส่วนค่าใช้จ่ายกองทุนรวมเฉลี่ยของ Vanguard คือ 0.10%; อัตราส่วนค่าใช้จ่ายกองทุนรวมเฉลี่ยของอุตสาหกรรมคือ 0.60% |
| โอ๊ก | $ 5 ต่อเดือน | เปิดบัญชีการลงทุนที่เป็นมิตรกับเด็กภายใน 3 นาที |
| ธนาคารพันธมิตร | $ 0 | มีตัวเลือกบัญชีหลายตัว |
การค้นคว้าทางเลือกของคุณเป็นสิ่งสำคัญก่อนที่จะเปิดบัญชีเงินฝาก เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับสาเหตุที่เราเลือกบัญชีด้านบนที่นี่: บัญชีผู้ดูแลที่ดีที่สุด
คุ้มค่าที่จะเปิดบัญชีดูแลหรือไม่?
มีข้อดีและข้อเสียในการเปิดบัญชีการดูแลสำหรับผู้เยาว์ คุณสามารถใช้บัญชีเหล่านี้เพื่อใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางอย่างและแม้กระทั่งสอนลูกของคุณเกี่ยวกับการลงทุนตั้งแต่อายุยังน้อย
ในเวลาเดียวกันบัญชีผู้ดูแลนำเสนอความเสี่ยงบางอย่างเช่นโอกาสที่จะส่งผลกระทบต่อความช่วยเหลือทางการเงินที่บุตรหลานของคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับในภายหลัง ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องทำการวิจัยของคุณเองก่อนที่คุณจะตัดสินใจว่าการเปิดบัญชีการดูแลเป็นสิ่งที่ถูกต้องสำหรับลูกของคุณหรือไม่
บัญชี custodial สามารถถือเงินได้เท่าไหร่?
ไม่มีการ จำกัด จำนวนเงินที่บัญชีผู้ดูแลสามารถถือได้ อย่างไรก็ตามผู้บริจาคแต่ละคนอาจให้ผู้รับผลประโยชน์สูงถึง $ 19,000 ต่อปี ($ 38,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน) หากพวกเขาต้องการหลีกเลี่ยงการเรียกใช้ความหมายภาษีของขวัญของรัฐบาลกลางจาก IRS
ใครเป็นเจ้าของเงินในบัญชีผู้ดูแล?
ผู้รับผลประโยชน์เป็นเจ้าของสินทรัพย์ในบัญชีผู้ดูแล อย่างไรก็ตามจนกว่าผู้รับผลประโยชน์จะถึงอายุของวัยผู้ใหญ่ในรัฐของพวกเขาผู้ดูแลสามารถควบคุมวิธีการลงทุนเงินในบัญชี
เมื่อเด็กอายุ 18 ปีสิ่งสำคัญคือต้องมีเอกสารทางกฎหมายบางอย่างในสถานที่ (ด้วยความยินยอมของเด็ก) เพื่อให้คุณสามารถให้การสนับสนุนเกี่ยวกับเรื่องการเงินสถานการณ์ทางการแพทย์โรงเรียนและอื่น ๆ อีกมากมาย
อัตราภาษีสำหรับ UGMA/UTMA คืออะไร?
สำหรับปี 2025 ผู้เยาว์สามารถรับรายได้สูงถึง $ 1,350 ในรายได้ที่ยังไม่ถือครองจากการลงทุนในบัญชีผู้ดูแลโดยไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับกองทุนเหล่านั้นตาม IRS โดยทั่วไปรายได้ $ 1,350 ถัดไปจะอยู่ภายใต้อัตราภาษีของเด็กและรายได้สูงกว่า $ 2,600 ขึ้นอยู่กับอัตราภาษีของผู้ปกครอง อย่างไรก็ตามควรพูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหากคุณมีคำถามเกี่ยวกับสถานการณ์ภาษีเฉพาะของคุณ
บรรทัดล่าง
บัญชีการดูแลช่วยให้ผู้ใหญ่ช่วยลูก ๆ ของพวกเขา (หรือหลาน) เริ่มออมโดยไม่จำเป็นต้องมีผู้ดูแลผลประโยชน์ หากคุณเปิดคุณจะต้องรับผิดชอบในการจัดการ ซึ่งหมายความว่าคุณตัดสินใจลงทุนทั้งหมดและตัดสินใจว่าจะใช้เงินอย่างไร ในขณะที่ไม่มีขีด จำกัด รายได้หรือการบริจาคคุณต้องจำไว้ว่าบัญชีสามารถใช้เพื่อประโยชน์ของผู้รับผลประโยชน์ที่มีชื่อเท่านั้น เมื่อตั้งชื่อแล้วคุณไม่สามารถเปลี่ยนเป็นคนอื่นได้ และหากคุณวางแผนที่จะขอความช่วยเหลือทางการเงินสำหรับโรงเรียนความสมดุลในบัญชีสามารถลดเงินทุนที่คุณได้รับ
คำแนะนำการอ่านบทความนี้ : บางบทความในเว็บไซต์ ใช้ระบบแปลภาษาอัตโนมัติ คำศัพท์เฉพาะบางคำอาจจะทำให้ไม่เข้าใจ สามารถเปลี่ยนภาษาเว็บไซต์เป็นภาษาอังกฤษ หรือปรับเปลี่ยนภาษาในการใช้งานเว็บไซต์ได้ตามที่ถนัด บทความของเรารองรับการใช้งานได้หลากหลายภาษา หากใช้ระบบแปลภาษาที่เว็บไซต์ยังไม่เข้าใจ สามารถศึกษาเพิ่มเติมโดยคลิกลิ้งค์ที่มาของบทความนี้ตามลิ้งค์ที่อยู่ด้านล่างนี้
ที่มาบทความนี้
