ประกันสังคมเป็นโครงการสวัสดิการของรัฐบาลสหรัฐฯ ที่ก่อตั้งขึ้นในปี 2478 ในขณะที่ประกันสังคมจ่ายเงินประกันรายได้สำหรับผู้ทุพพลภาพ โดยทั่วไปมักเกี่ยวข้องกับผลประโยชน์การเกษียณอายุรายเดือนที่จ่ายไปจนเสียชีวิต
ระบบประกันสังคมได้รับทุนจากภาษีเงินเดือน พระราชบัญญัติเงินสมทบประกันของรัฐบาลกลาง (FICA) กำหนดให้เก็บภาษี 12.4% จากรายได้ของพนักงาน โดยขึ้นอยู่กับเพดานรายได้ประจำปีที่กำหนดที่ 147,000 ดอลลาร์ในปี 2565 นายจ้างจ่าย 6.2% และพนักงานจ่าย 6.2% ในขณะที่ค่าจ้างอิสระ 12.4 %.
ประเด็นที่สำคัญ
- ภาษีเงินเดือนให้ทุนกับระบบประกันสังคม โดยที่นายจ้างและลูกจ้างจ่าย 6.2% ต่อรายจากรายรับสูงสุดต่อปีที่ตั้งไว้ที่ 147,000 ดอลลาร์ในปี 2565
- การมีสิทธิ์ได้รับประกันสังคมจะพิจารณาจากความคุ้มครองหรือเครดิตสี่ส่วน โดยหนึ่งเครดิตจะมอบให้สูงสุดสี่ปีสำหรับรายได้ที่ครอบคลุมซึ่งตั้งไว้ที่ $1,510 สำหรับปี 2565
- ในการรับผลประโยชน์ประกันสังคม คนงานต้องได้รับเครดิตทั้งหมด 40 หน่วย หรือหนึ่งเครดิตต่อปีหลังจากอายุ 21 ปี
- สูตรผลประโยชน์พิจารณารายได้เฉลี่ยซึ่งจัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อสำหรับ 35 ปีที่คนงานได้รับรายได้จากการจ้างงานมากที่สุด
- ผู้ที่เกิดระหว่างปี พ.ศ. 2486 ถึง พ.ศ. 2497 อาจได้รับผลประโยชน์เต็มที่ตั้งแต่อายุ 66 ปี โดยอายุที่มีสิทธิ์จะค่อยๆ เพิ่มขึ้นเป็น 67 ปีสำหรับผู้ที่เกิดในปี 2503 หรือหลังจากนั้น
- สิทธิประโยชน์ประกันสังคมลดลงใช้ได้ตั้งแต่อายุ 62 ปี ระหว่างรอรับผลประโยชน์เมื่ออายุเกิน 67 ปี และอายุไม่เกิน 70 ปี จะเพิ่มการจ่ายเงินรายเดือน
ใบเสร็จรับเงินภาษีเงินเดือนไม่ได้ถูกกันไว้กับผลประโยชน์ในท้ายที่สุดสำหรับผู้เสียภาษีที่มีส่วนร่วมในระบบ แต่จะรวมกับรายได้ดอกเบี้ยและเงินสำรองใด ๆ เพื่อจ่ายผลประโยชน์ให้กับผู้ที่ได้รับแล้ว กองทุนประกันสังคม 2 กองทุน (กองทุนหนึ่งสำหรับผลประโยชน์หลังเกษียณ อีกกองทุนหนึ่งสำหรับการเรียกร้องความทุพพลภาพ) ลงทุนในกองทุนสำรองของพวกเขาในตราสารหนี้รัฐบาลสหรัฐฉบับพิเศษที่มีให้เฉพาะกับกองทุนดังกล่าว แม้ว่าในอดีตพวกเขาจะเคยถือพันธบัตรกระทรวงการคลังสหรัฐฯ ซื้อขายในที่สาธารณะ
เครดิตประกันสังคม
คนงานมีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์ประกันสังคมโดยชำระเงินเข้าระบบเมื่อเวลาผ่านไป เพื่อให้มีคุณสมบัติ พวกเขาจะต้องสะสมความคุ้มครองหนึ่งในสี่หรือที่เรียกว่าเครดิต สำหรับแต่ละปีปฏิทินหลังจากที่อายุครบ 21 ปีและเร็วที่สุดในสิ่งต่อไปนี้:
- ปีก่อนจะอายุ 62
- ปีก่อนตาย
- ปีก่อนที่พวกเขาจะกลายเป็นคนพิการ
ไตรมาสของความคุ้มครองคือจำนวนรายได้ของพนักงานหรือรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระที่ต้องเสียภาษีเงินเดือนประกันสังคมที่จัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ โดยตั้งไว้ที่ $1,510 สำหรับปี 2565 คนงานอาจสะสมความคุ้มครอง (เครดิต) ได้ถึงสี่ในสี่ในหนึ่งปี และความต้องการ อย่างน้อยหกในสี่ของความคุ้มครองตลอดอาชีพของพวกเขาเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับผลประโยชน์ประกันสังคมโดยที่พวกเขาได้รับความคุ้มครองหนึ่งในสี่ในแต่ละปีหลังจากอายุ 21 และก่อนมีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์ตามที่ระบุไว้ข้างต้น จำนวนความคุ้มครองสูงสุดที่จำเป็นเพื่อให้มีคุณสมบัติคือ 40
หากคุณวางแผนที่จะชะลอการยื่นขอสวัสดิการประกันสังคม โปรดลงชื่อสมัครใช้ Medicare แยกกันก่อนอายุ 65 ปี หากไม่ดำเนินการดังกล่าวอาจทำให้ความคุ้มครอง Medicare ล่าช้าและเพิ่มค่าใช้จ่ายในบางกรณี
การคำนวณผลประโยชน์
สูตรคำนวณสวัสดิการประกันสังคมใช้รายได้เฉลี่ยของคุณ จัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ จาก 35 ปีที่คุณได้รับรายได้จากการจ้างงานมากที่สุดโดยต้องเสียภาษีเงินเดือน สูตร 2022 สำหรับ “จำนวนเงินประกันหลัก” หรือผลประโยชน์ประกันสังคมรายเดือนเป็นผลรวมของ:
- 90% ของรายได้เฉลี่ยต่อเดือนที่จัดทำดัชนี 1,024 ดอลลาร์แรกจาก 35 ปีที่ดีที่สุด
- 32% ของรายได้เฉลี่ยต่อเดือนที่จัดทำดัชนีซึ่งสูงกว่า $1,024 ถึง $6,172
- 15% ของรายได้เฉลี่ยต่อเดือนที่สูงกว่า 6,172 ดอลลาร์
จำนวนเงินดอลลาร์ของวงเล็บผลประโยชน์เหล่านี้หรือที่เรียกว่า “จุดหักเห” เปลี่ยนแปลงทุกปีเนื่องจากมีการจัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ เปอร์เซ็นต์สำหรับแต่ละวงเล็บยังคงเหมือนเดิมทุกปี
เนื่องจากผู้ที่มีรายได้ตลอดอายุต่ำกว่าจะได้รับผลประโยชน์ในสัดส่วนที่มากขึ้น สูตรสวัสดิการประกันสังคมจึงถือว่าก้าวหน้า เทียบได้กับผลกระทบต่อภาษีแบบก้าวหน้า สวัสดิการที่เริ่มต้นเมื่ออายุเกษียณเต็มที่ในปี พ.ศ. 2565 จะเข้ามาแทนที่รายได้ที่ครอบคลุมมากถึง 75% สำหรับคนงานที่ได้รับค่าแรงต่ำสุดและประมาณ 27% สำหรับผู้มีรายได้สูงสุดตาม SSA
ผลประโยชน์ประกันสังคมสูงสุดสำหรับผู้ปฏิบัติงานที่เกษียณอายุเมื่อครบกำหนดอายุเกษียณคือ $3,345 ต่อเดือนในปี 2565
เครื่องคิดเลขที่เว็บไซต์ประกันสังคมสามารถช่วยให้คุณทราบได้ว่าผลประโยชน์ของคุณจะเป็นอย่างไร คุณสามารถสมัครได้ถึงสี่เดือนก่อนที่คุณจะต้องการเริ่มรับผลประโยชน์
แม้ว่าคุณจะไม่เคยมีส่วนร่วมในประกันสังคม คุณก็อาจมีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์เมื่อเกษียณตามประวัติรายได้ของคู่สมรสของคุณ แม้ว่าคุณจะหย่าร้างแล้ว (หากการแต่งงานของคุณมีอายุอย่างน้อย 10 ปี) หรือคู่สมรสของคุณเสียชีวิต
สิทธิ์ประกันสังคม
สวัสดิการประกันสังคมที่ลดลงอย่างถาวรมีให้ตั้งแต่อายุ 62 ปี หลังจากขยายอายุเกษียณเต็มที่ในปี พ.ศ. 2526 คนงานจะมีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์เต็มจำนวนตามกำหนดการดังต่อไปนี้:
| ปีเกิด | เต็ม (ปกติ) อายุเกษียณ |
| 2480 หรือก่อนหน้านั้น | 65 |
| พ.ศ. 2481 | 65 และ 2 เดือน |
| พ.ศ. 2482 | 65 และ 4 เดือน |
| พ.ศ. 2483 | 65 และ 6 เดือน |
| ค.ศ. 1941 | 65 และ 8 เดือน |
| พ.ศ. 2485 | 65 และ 10 เดือน |
| 2486-2497 | 66 |
| พ.ศ. 2498 | 66 และ 2 เดือน |
| พ.ศ. 2499 | 66 และ 4 เดือน |
| 2500 | 66 และ 6 เดือน |
| พ.ศ. 2501 | 66 และ 8 เดือน |
| พ.ศ. 2502 | 66 และ 10 เดือน |
| 1960 และหลังจากนั้น | 67 |
วางแผนเพื่อการเกษียณของคุณ
ตาม SSA ประกันสังคมไม่เคยได้รับการออกแบบมาเพื่อใช้เป็นแหล่งรายได้ของผู้เกษียณอายุเพียงอย่างเดียว SSA ตั้งข้อสังเกตว่า “โดยเฉลี่ยแล้ว ประกันสังคมจะแทนที่ 40% ของรายได้ก่อนเกษียณประจำปีของคุณ” ในขณะเดียวกันคุณอาจต้องการมากถึง 80% ของรายได้ก่อนเกษียณของคุณเพื่อเกษียณอย่างสะดวกสบาย
วิธีที่ดีที่สุดในการบรรลุการเกษียณอายุอย่างปลอดภัยคือการจัดการเรื่องนี้ด้วยมือของคุณเอง ซึ่งหมายความว่าต้องแน่ใจว่าได้ใช้ประโยชน์จาก 401 (k) หรือแผนการเกษียณอายุที่มีข้อได้เปรียบทางภาษีเช่นเดียวกัน หากนายจ้างของคุณเสนอแผนนี้ รวมถึงการลงทุนใน Roth IRA แบบปกติหรือแบบ Roth
อีกเหตุผลหนึ่งที่ฉลาดในการออมเพื่อการเกษียณของคุณ: ในรายงานปี 2022 ผู้ดูแลประกันสังคมคาดการณ์ว่ากองทุนของโครงการเพื่อผลประโยชน์การเกษียณอายุ กองทุนทรัสต์ประกันผู้สูงวัยและผู้รอดชีวิต (OASI) จะทำให้เงินสำรองหมดในปี 2577 โดยปล่อยให้ต้องพึ่งพาใบเสร็จภาษี ซึ่งจะครอบคลุมถึง 77% ของผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เกินกว่าจุดนั้น
บรรทัดล่าง
ในขณะที่ประกันสังคมเป็นรายได้เสริมที่สำคัญสำหรับหลาย ๆ คน แต่มีสิ่งหนึ่งที่แน่นอน: การวางแผนสำหรับวิธีการเพิ่มเติมในการจัดหาเงินทุนเพื่อการเกษียณของคุณเป็นความคิดที่ดี หากคุณถึงวัยเกษียณและแหล่งรายได้อื่นๆ เช่น ประกันสังคมและแผนการกำหนดเงินสมทบ พิสูจน์ให้เห็นว่ามีรายได้เพียงพอ เงินออมส่วนบุคคลของคุณจะเพิ่มเป็นส่วนผสม และคุณจะมีเงินมากกว่าที่คุณต้องการ
หากคุณถึงวัยเกษียณและแหล่งรายได้อื่นๆ ยังไม่เพียงพอ คุณจะสามารถพึ่งพาไข่รังที่คุณสร้างขึ้นได้
